Tahakkuk İşlemleri Talimatı
1. AMAÇ: KDDB için yapılacak olan ödeme işlemlerini yürürlükteki kanun ve yönetmeliklere uygun olarak hazırlayıp sonuçlandırma işlem süreçlerinin tanımlanmasıdır.
2. KAPSAM: Doğrudan Temin Usulü Alımlar, Açık İhale, Pazarlık Usulü Alımlar ve tüm satın almalarla ilgili, yurtiçi geçici-sürekli yolluklar ve yolcu taşıma giderleri ile ilgili ödemelerin işlem süreçlerini kapsar.
3. SORUMLULAR: SAT Sorumlusu ve Gerçekleştirme Görevlisi.
4. TALİMAT AKIŞI
Satın alma ve taşınır biriminden düzenlenerek gelen evraklar birime ulaşır.
4.1. TİF'i olan işlemler:
4.1.1. Satın alma yolu ile alınan malzemelerde; TM Birimi tarafından SATB'ye iletilen tüm evraklar (fatura, TİF
ve teslim olan malzemeler için oluşturulan muayene ve kabul raporları ve ilgili satınalma evrakları)
işleme alınır.
4.1.2. SATB işlemlerine ait her türlü evrak mevzuata uygun şekilde düzenlenir.
4.1.3. SATB işlemlerinde TKYS Sisteminden gelen her TİF; şifre ile giriş yapılan HYS
(https://www.kbs.gov.tr/Portal/) sistemi üzerinden işlem görür ve tüm işlemler sonuçlandığında evraklar
SGDB'ye gönderilir.
4.1.4. TKYS'den gelen TİF üzerinden; ilgili harcama kaleminden harcanmak suretiyle, ödeme işlemleri
gerçekleştirilir.
4.1.5. Evraklar ödeme emri belgesi ekine eklendikten sonra gerçekleştirme görevlisi evrakı imzalar ve
harcama yetkilisinin onayına sunar.
4.1.6. Diğer yollarla edinilen malzemeler için TM Birimi tarafından, SATB Birimine TİF ve varsa ekleri iletilir.
Bu aşamada ödeme emri belgesinin çıktısı alınmadan TKYS Sisteminden gelen TİF HYS üzerinden
SGDB'ye gönderilir.
4.2. TİF'i olmayan işlemler:
4.2.1. Çeşitli Hizmet Alımları (03.5): Taahhüt dosyası (onay, ihale kararı veya piyasa fiyat araştırması
tutanağı, sözleşme yapılmışsa sözleşme, gerekli görülen diğer satın alma evrakları) ve fatura işleme
alınır.
4.2.2. Yurt İçi ve Dışı Elektronik Yayın Alımları (06.1) (22/a): Taahhüt dosyası (onay, ihale kararı veya
piyasa fiyat araştırması tutanağı, sözleşme yapılmışsa sözleşme, gerekli görülen diğer satın alma
evrakları) ve fatura işleme alınır.
4.2.3. Yurt içi Geçici ve Sürekli Görevlendirmeler (03.3):
4.2.3.1. Yurtiçi geçici görevlendirmelerde ilgili rektörlük oluru ve kişiye ait harcama bilgileri birime ulaştırılır.
Birime ulaşan evraklar yolluk bildiriminde döküm yapılarak gösterilir. Bildirim harcama yetkilisi
tarafından onayladıktan sonra yolluğu kullanacak kişiye imzalatılır.
4.2.3.2. Kişiye ait hesap numaraları ile birlikte SGDB iletilir.
4.2.3.3. Yurtiçi sürekli görevlendirmelerde ise emekli olacak kişiye ait emeklilik belgeleri tamamlanır.
4.2.3.4. İlgili kat sayı üzerinden çarpılarak hesaplama yapılır.
4.2.4. Gece Personeli Yolcu Taşıma Giderleri (03.5) : Personel bilgilerinin düzenleyen sekreterlik biriminden gelen bordrolar üzerinden hesaplamalar yapılarak aylık çizelgeler halinde temel bordrolar düzenlenir. Harcama yetkilisi ve gerçekleştirme görevlisi onaylar. Harcama talimatı düzenlenir harcama yetkilisi ve gerçekleştirme görevlisi onaylar. Kişilere düzenlenen bordrolar üzerinde yer alan hesaplara ödeme işlemlerinin yapılması için tüm belgeler SGDB'ye iletilir.
4.3. Yukarıda belirtilen tüm maddeler için ödeme işlemlerini; gerçekleştirme görevlisi HYS otomasyon sistemi
üzerinden ilgili harcama kalemini seçerek gerçekleştirir.
4.4. 4.1.3. maddesinde belirtildiği üzere onaylanan tüm evraklar mühürlenerek hem resmi evrak olarak hem de
otomasyon sistemi üzerinden SGDB'ye gönderilir.
NOT: Yukarıda belirtilen tüm işlemler için verilen özel bütçe üzerinden bütçe takibi yapılarak süreçler takip edilmektedir.
